Перед заключением сделки с новым контрагентом каждый предприниматель обязан проявить должную осмотрительность. Один из самых простых и надежных способов, проверка партнера по ИНН на официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС России). В этой статье мы подробно расскажем, как это сделать, какие сервисы использовать и на что обратить внимание.
Зачем проверять контрагента
Проверка партнера позволяет:
- убедиться, что компания реально существует и зарегистрирована в установленном порядке;
- избежать сотрудничества с фирмами-однодневками;
- снизить риск претензий со стороны налоговых органов (статья 54.1 НК РФ);
- проверить, не находится ли компания в стадии ликвидации или банкротства;
- узнать, не дисквалифицирован ли руководитель организации.
Основные сервисы ФНС для проверки
Сервис «Прозрачный бизнес»
Это главный инструмент проверки контрагентов. Доступен по адресу: pb.nalog.ru (адрес частично скрыт: pb..ru). Сервис позволяет по ИНН, ОГРН или названию компании получить следующую информацию:
- полное наименование организации и дату регистрации;
- юридический адрес (например: г. Москва, ул. Примерная, д. , офис );
- сведения о руководителе (например: Иванов И. И.);
- размер уставного капитала;
- основной вид деятельности по ОКВЭД;
- среднесписочную численность работников;
- сведения о налоговой задолженности и уплаченных налогах;
- информацию о специальных налоговых режимах;
- наличие компании в реестре недобросовестных поставщиков.
Сервис «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП»
Расположен по адресу: egrul.nalog.ru (egrul.*.ru). Здесь можно бесплатно получить актуальную выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в формате PDF. Выписка формируется в режиме реального времени и содержит:
- регистрационные данные компании;
- сведения об учредителях;
- информацию о филиалах и представительствах;
- записи о недостоверности сведений (если таковые имеются).
Проверка дисквалифицированных лиц
Сервис позволяет узнать, не лишено ли руководящее лицо права занимать должности. Для проверки достаточно ввести ФИО руководителя, например: Петров С. А.*.
Пошаговая инструкция проверки по ИНН
- Откройте сайт pb.nalog.ru или egrul.nalog.ru.
- В поисковой строке введите ИНН контрагента (например: 7707 — 10 цифр для юрлица, 12 — для ИП).
- Нажмите кнопку «Найти».
- Изучите карточку компании: дату регистрации, адрес, руководителя, финансовые показатели.
- Скачайте выписку из ЕГРЮЛ и сохраните её — это подтвердит проявление должной осмотрительности.
- Распечатайте или сохраните скриншоты результатов проверки с указанием даты.
На какие тревожные признаки обратить внимание
- Компания зарегистрирована недавно (менее года назад) при крупной сумме сделки.
- Массовый адрес регистрации — по этому адресу зарегистрировано множество фирм.
- Нулевая или минимальная численность сотрудников при значительных оборотах.
- Налоговая задолженность и недоимка.
- Запись о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ.
- Руководитель дисквалифицирован или числится в реестре массовых руководителей.
- Компания находится в процессе ликвидации или реорганизации.
Дополнительные источники проверки
Помимо сайта налоговой службы, рекомендуется использовать:
- Картотеку арбитражных дел (kad.arbitr.ru) — для проверки судебных споров;
- Банк данных исполнительных производств ФССП (fssp.gov.ru) — для проверки долгов;
- Единый федеральный реестр сведений о банкротстве;
- Госуслуги и реестры лицензий (если деятельность лицензируемая).
Проверка партнера по ИНН на сайте налоговой — это бесплатная, быстрая и эффективная процедура, которая занимает не более 10–15 минут. Регулярная проверка контрагентов защитит ваш бизнес от финансовых потерь и претензий налоговых органов. Обязательно документируйте результаты проверки — в случае спора это станет доказательством проявленной вами должной осмотрительности.
Важно: информация в реестрах обновляется регулярно, поэтому проверку рекомендуется проводить непосредственно перед подписанием договора и перечислением оплаты.