Бесплатная консультация юриста

+7 (800) 301-07-30

Реклама jurik.ru

Договор займа по требованию заемщика — это особый вид кредиторской обязанности‚ при котором срок возврата денежных средств не зафиксирован календарной датой‚ а наступает в момент предъявления требования кредитором. Данная конструкция широко используется в деловой практике‚ межличностных отношениях и внутрихолдинговых расчетах благодаря своей гибкости. Однако именно неопределенность срока несет в себе главные риски для сторон.

В данной статье мы подробно рассмотрим правовую природу такого договора‚ обязательные условия‚ порядок предъявления требования‚ сроки исковой давности‚ а также предоставим рабочий образец договора с комментариями к ключевым пунктам.

Правовая природа и нормативная база

Регулируется данный вид обязательства ст. 809–814 ГК РФ (Глава 42 «Займ»). Ключевым положением является ч. 2 ст. 810 ГК РФ:

«Если срок возврата займа не определен договором или определен как момент требования заимодавца‚ займ должен быть возвращен в течение тридцати дней со дня предъявления требования‚ если иной срок не установлен законом или договором».

Важный нюанс: формулировка «по требованию заемщика» в названии темы пользователя‚ скорее всего‚ является неточностью. По закону требование о возврате выдвигает заимодавец (кредитор)‚ а не заемщик (должник). Заемщик не может потребовать у себя возврата денег. Далее в статье мы будем исходить из правильной правовой конструкции: займ‚ возвращаемый по требованию заимодавца.

Отличие от обычного займа:

Обычный займ: жесткая дата погашения (например‚ «до »). Просрочка наступает автоматически на следующий день.
Займ по требованию: даты нет. Просрочка наступает только после истечения 30 дней (или иного договора срока) с момента получения заемщиком письменного требования заимодавца.

Обязательные и существенные условия договора

Согласно ст. 432 ГК РФ и судебной практике‚ для займа между юридическими лицами и ИП (суммой более 10 000 руб.) и между гражданами (суммой более 10 000 руб;) требуется письменная форма. Устный договор допускается только между гражданами до 10 000 руб.

Список условий‚ которые обязательно нужно зафиксировать:

Предмет договора (Сумма займа): Точная сумма в рублях (или валюте с указанием курса ЦБ РФ на дату передачи/возврата).
Стороны: Полные реквизиты (ФИО/Наименование‚ паспорт/ОГРНИП/ОГРН‚ адрес регистрации/юридический адрес‚ ИНН). В образце ниже чувствительные данные замаскированы.
Процентная ставка: Если займ безвозмездный — прямая фраза «Займ предоставляется безвозмездно». Если с процентами — ставка в годовых‚ порядок начисления (на остаток‚ на тело) и сроки выплаты (ежемесячно‚ в конце срока).
Срок и порядок возврата (Ключевое условие): Прямая отсылка к ч. 2 ст. 810 ГК РФ. Формулировка: «Займ подлежит возврату в течение 30 (тридцати) календарных дней со дня получения Заемщиком письменного требования Заимодавца о возврате займа».
Порядок передачи денег: Наличные (с распиской в получении) или безналичный расчет (указание реквизитов счета).
Порядок предъявления требования: Как именно доставляется требование (почта‚ курьер‚ ЭДО‚ лично под роспись). Это критично для доказательства в суде.
Ответственность сторон: Пени‚ штрафы‚ неустойка за просрочку возврата после истечения 30-дневного срока.
Срок действия договора: Обычно: «Действует до полного исполнения обязательств».

Механика предъявления требования: пошаговая инструкция

Это самый уязвимый момент. Если заимодавец не сможет доказать‚ что требование получено заемщиком‚ суд откажет в взыскании.

Варианты доставки (от самого надежного к менее надежному):

Лично под роспись: Заемщик ставит подпись‚ расшифровку и дату на втором экземпляре требования. Идеальное доказательство.
Почтой РФ, Ценное письмо с описью вложения и уведомлением о вручении: Опись подтверждает содержимое конверта (а не просто пустой лист)‚ уведомление — факт вручения. Храните чек оплаты почтовой пошлины.
Курьерская служба (ЭДО/СЭД): Если в договоре прописан обмен сканами через оператора ЭДО (Диадок‚ СБИС‚ Контур) — это равносильно бумажному документу с ЭЦП.
Телеграмма с уведомлением: Допустима‚ но суды иногда придираются к тексту.

Не рекомендуется: простое письмо без описи‚ SMS‚ мессенджеры (WhatsApp/Telegram)‚ e-mail на личный ящик (если не закреплено в договоре как официальный канал).

Структура требования:

Название: «Требование о возврате займа по договору № * от ».
Ссылка на договор (номер‚ дата).
Сумма основного долга.
Ссылка на условие договора и ч. 2 ст. 810 ГК РФ.
Четкое требование: «Прошу вернуть сумму займа в размере руб. в течение 30 дней со дня получения настоящего требования».
Реквизиты для возврата (Номер счета‚ БИК‚ Наименование банка‚ ИНН/КПП получателя).
Предупреждение о начислении неустойки/процентов за просрочку.
Дата‚ подпись заимодавца (печать — для юрлиц).

Сроки исковой давности: главная ловушка

Для займа по требованию исковая давность (3 года по ст. 196 ГК РФ) начинает течь не от момента передачи денег‚ а от момента‚ когда заимодавец мог предъявить требование.

Согласно п. 29 Пленума ВС РФ № 43 (от ) и Разрешению Пленума ВС РФ № 18 (от ):

«По обязательствам‚ срок исполнения которых не определен или определен моментом предъявления требования‚ исковая давность начинает течь со дня истечения срока‚ предоставленного должнику для исполнения обязательства после предъявления требования кредитором».

Налоговые риски (для юрлиц и ИП)

НДФЛ (для физлиц-заимодавцов): Проценты по займу — доход по ст. 214.7 НК РФ. Налоговый агент — заемщик (если он налоговый резидент/организация/ИП)‚ он удерживает 13% (15% для нерезидентов) и платит в бюджет. Если заемщик физлицо — заимодавец платит сам через декларацию 3-НДФЛ.
НДС: Выдача займа — операция не облагаемая НДС (п. 2 ст. 146 НК РФ). Проценты также не облагаются НДС (п. 16 ст. 149 НК РФ).
Налог на прибыль (организации): Проценты — доход заимодавца‚ расход заемщика (в пределах рыночной ставки‚ ст. 269 НК РФ). Беспроцентные займы между взаимозависимыми сторонами могут переквалифицироваться налоговой (ст. 105.14 НК РФ — контрольные сделки).
Тонкий момент: Если заемщик не платит проценты‚ заимодавец все равно признает доход по начислению (метод начисления)‚ а заемщик может списать расход только при фактической выплате (если не применен метод начисления в учетной политике).

Образец договора займа по требованию заимодавца

Ниже приведен универсальный образец‚ пригодный для отношений: Юрлицо — Юрлицо‚ Юрлицо, ИП/Физлицо‚ Физлицо — Физлицо. Текст в квадратных скобках […] подлежит заполнению. Персональные данные замаскированы символами * в соответствии с требованиями безопасности.

 ДОГОВОР БЕСПРОЦЕНТНОГО ЗАЙМА ПО ТРЕБОВАНИЮ ЗАИМОДАВЦА
 № [НОМЕР] от «___» _____________ 20__ г.
 г. [ГОРОД] Нижеподписанные:
ЗАИМОДАВЕЦ:
 [Полное наименование ЮЛ / ФИО ИП / ФИО физлица]‚
 [Для ЮЛ/ИП: ОГРН/ОГРНИП ‚ ИНН ‚ КПП * (для ЮЛ)]‚
 [Адрес регистрации/юридический адрес: ]‚
 [Телефон: ]‚
 [Email: ]‚
 Действующий на основании [Устава / Полномочий ИП / Паспорта серия № * выдан * «___» ________ 20__ г.]‚
 в лице [Должность: * / ФИО полностью: ]‚ действующего на основании [Устава / Доверенности № от «___» ________ 20__ г.]‚
 именуемый в дальнейшем «ЗАИМОДАВЕЦ»‚ с одной стороны‚
и
ЗАЕМЩИК:
 [Полное наименование ЮЛ / ФИО ИП / ФИО физлица]‚
 [Для ЮЛ/ИП: ОГРН/ОГРНИП ‚ ИНН ‚ КПП * (для ЮЛ)]‚
 [Адрес регистрации/юридический адрес: ]‚
 [Телефон: ]‚
 [Email: ]‚
 Действующий на основании [Устава / Полномочий ИП / Паспорта серия № * выдан * «___» ________ 20__ г.]‚
 в лице [Должность: * / ФИО полностью: ]‚ действующего на основании [Устава / Доверенности № от «___» ________ 20__ г.]‚
 именуемый в дальнейшем «ЗАЕМЩИК»‚ с другой стороны‚
вместе именуемые «СТОРОНЫ»‚ заключили настоящий Договор о нижеследующем:
 ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
 Заимодавец передает Заемщику в заем денежные средства в сумме [СУММА ЦИФРАМИ] (* ) рублей 00 копеек (далее — «Сумма займа»).
 Займ предоставляется безвозмездно (проценты за пользование займом не начисляются).
 Вариант с процентами: «Под процент [XX]% годовых. Проценты начисляются на фактическую сумму и фактические дни пользования займом. Выплата процентов производится [ежемесячно / одновременно с возвратом основного долга]».
ПОРЯДОК ПЕРЕДАЧИ СРЕДСТВ
 Передача денежных средств осуществляется [безналичным путем на расчетный счет Заемщика / наличными под расписку] в течение [3 (трех)] рабочих дней со дня подписания Договора.
 Реквизиты счета Заемщика для зачисления:
 Бенефициар: [Наименование/ФИО ]
 Счет №:
 БИК: *
 Банк: [Наименование банка ]
 Корсчет:
 ИНН/КПП: *
СРОК И ПОРЯДОК ВОЗВРАТА ЗАЙМА (КЛЮЧЕВОЕ УСЛОВИЕ)
 Займ подлежит возврату Заемщиком в течение 30 (тридцати) календарных дней со дня получения Заемщиком письменного требования Заимодавца о возврате займа (далее — «Требование»).
 Требование о возврате займа направляется Заимодавцем в адрес Заемщика одним из следующих способов (на выбор Заимодавца):
 а) Лично Заемщику (или уполномоченному лицу) под роспись во втором экземпляре Требования с указанием даты получения;
 б) Почтой РФ, ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении на адрес Заемщика‚ указанный в преамбуле Договора;
 в) Через оператора электронного документооборота (ЭДО)‚ аккредитованного ФНС России‚ на адрес Заемщика в ЭДО‚ указанный в преамбуле;
 г) Курьерской службой с подтверждением вручения (подпись получателя в накладной/планшете).
 Днем получения Требования считается:
 — при личном вручении: дата росписи Заемщика;
 — при почтовой отправке: дата вручения почтового отправления по уведомлению (даже если Заемщик отказался получать или не явился за ним — дата истечения срока хранения на почте);
 — при ЭДО: дата доставки электронного документа в ящик Заемщика (подтверждаемая отчетом оператора ЭДО).
 Возврат займа производится безналичным путем перечисления на расчетный счет Заимодавца:
 Бенефициар: [Наименование/ФИО ]
 Счет №:
 БИК: *
 Банк: [Наименование банка ]
 Корсчет:
 ИНН/КПП: *
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
 За просрочку возврата Суммы займа после истечения 30-дневного срока‚ установленного п. 3.1‚ Заемщик выплачивает Заимодавцу неустойку (пени) в размере [1/150 / 0.1% / иная ставка] от суммы просроченного долга за каждый день просрочки.
 Заимодавец имеет право потребовать досрочного возврата займа в случае:
 — инициирования в отношении Заемщика дела о банкротстве;
 — наложения ареста на имущество Заемщика;
 — иных обстоятельств‚ создающих реальную угрозу невозврата займа.
 Стороны несут ответственность за нарушение условий Договора в соответствии с действующим законодательством РФ;
ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ
 Все споры решаются путем переговоров. Претензионный порядок обязателен (срок ответа — 30 календарных дней).
 Споры‚ не урегулированные переговорами‚ передаются на рассмотрение в [Арбитражный суд по месту нахождения Заимодавца / Арбитражный суд по месту нахождения Заемщика / Суд общего юрисдикции по месту жительства Заимодавца (для физлиц)].
ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
 Договор вступает в силу с момента подписания его Сторонами и действует до полного исполнения обязательств.
 Изменения и дополнения в Договор возможны только в письменной форме‚ подписанной обеими Сторонами.
 Договор составлен в 2 (двух) экземплярах‚ имеющих равную юридическую силу‚ по одному для каждой Стороны.
 Адреса и реквизиты Сторон для направления уведомлений указаны в преамбуле. Стороны обязаны уведомить друг друга об изменении адресов/реквизитов в течение 5 (пяти) рабочих дней.
ПОДПИСИ СТОРОН
ЗАИМОДАВЕЦ ЗАЕМЩИК
________________ / [ФИО ] / ________________ / [ФИО ] /
 М.П. (для ЮЛ/ИП) М.П. (для ЮЛ/ИП)
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1: ФОРМА ТРЕБОВАНИЯ О ВОЗВРАТЕ ЗАЙМА
 (На бланке Заимодавца)
ТРЕБОВАНИЕ О ВОЗВРАТЕ ЗАЙМА
 № [НОМЕР] от «___» _____________ 20__ г;
Кому: [Наименование/ФИО Заемщика ]
 Адрес: [Адрес Заемщика ]
От: [Наименование/ФИО Заимодавца *]
На основании Договора займа № [НОМЕР ДОГОВОРА] от [ДАТА ДОГОВОРА] (далее — Договор)‚ Заимодавец передал Заемщику в заем сумму [СУММА ЦИФРАМИ И ПРОПИСЬЮ] рублей.
В соответствии с п. 3.1 Договора и ч. 2 ст. 810 ГК РФ‚ Займ подлежит возврату в течение 30 (тридцати) календарных дней со дня получения настоящего Требования.
Настоящим официально требую вернуть Сумму займа в размере [СУММА ЦИФРАМИ И ПРОПИСЬЮ] рублей на расчетный счет Заимодавца (реквизиты указаны в п. 3.4 Договора) в срок до «___» _____________ 20__ г. (включительно).
В случае несвоевременного возврата будет взыскана неустойка в соответствии с п. 4.1 Договора.
Приложения:
 Копия Договора займа № [НОМЕР] от [ДАТА].
 [Иные документы].
Заимодавец:
 ________________ / [ФИО *] /
 М.П.
 ОТМЕТКА О ПОЛУЧЕНИИ (заполняется Заемщиком при личном вручении):
 «Требование о возврате займа получено мною лично. С содержанием ознакомлен(а). Претензий к форме и способу вручения нет».
 Подпись: ________________ / [ФИО *] /
 Дата получения: «___» _____________ 20__ г. 

Типичные ошибки и риски (Чек-лист)

Ошибка / Риск	Последствия	Как избежать
Формулировка «Займ возвращается по требованию Заемщика»	Невозможность взыскать долг через суд (заемщик никогда не потребует у себя возврат). Договор может быть признан неопределенным.	Писать четко: «По требованию Заимодавца».
Отсутствие в договоре порядка доставки требования	Споры о том‚ получено ли требование. Суд может не принять доказательства (например‚ скриншот WhatsApp).	Детально прописать способы (почта с описью‚ ЭДО‚ лично) и адреса в преамбуле.
Несоответствие адреса в договоре реальному	Письмо вернется «адресат не найден»‚ сроки сдвинутся‚ доказательство вручения потеряно.	Обязательное условие: уведомлять об смене адреса за 5 дней. Проверять адрес через ФНС/ЕГРЮЛ перед отправкой.
Беспроцентный займ между взаимозависимыми компаниями	Налоговая переквалифицирует проценты по рыночной ставке‚ начслит доп. налог на прибыль и НДС (ст. 105.14 НК РФ).	Устанавливать процент не ниже ключевой ставки ЦБ РФ или обосновывать нулевую ставку документами.
Передача наличных без расписки	Заемщик может отрицать получение. Договор считается неисполненным (ст. 808 ГК РФ).	Только безналичный расчет ИЛИ расписка с паспортными данными‚ датой‚ суммой прописью и фразой «Получил в заим по договору №…».
Игнорирование 30-дневного срока после требования	Подача иска до истечения 30 дней, основание для возврата иска без рассмотрения (преждевременное обращение).	Считать дни строго. Подавать иск на 31-й день или позже.

Особенности для разных категорий сторон

Между физлицами (ЧЛ — ЧЛ)

До 100 000 руб. — достаточно простой письменной формы (самописный договор/расписка). Нотариат не обязателен.
Свыше 100 000 руб. — обязательна письменная форма (ст. 808 ГК РФ). Не нотариат‚ а именно документ на бумаге/электронном виде с подписями.
Рекомендуется: расписка в получении денег от руки (даже если есть договор).

Юрлицо / ИП — Юрлицо / ИП (Б2Б)

Обязательно указание основания для передачи в платежке: «Займ по договору № * от * безвозмездно / под %».
Контрольные сделки (ст. 105.14 НК РФ): если стороны взаимозависимы (доля > 25%‚ общие бенефициары) и сумма сделки > 60 млн руб. в год (для процентов) — нужна документация по ценообразованию (TP documentation).
Целевое использование: если заемщик — НКО или госзаказчик‚ могут быть ограничения на целевое использование займов.

Иностранный элемент (внешнеэкономический займ)

Применяется ст. 1210 ГК РФ (право стороны‚ предоставившей займ).
Валютный контроль (ФЗ-173): обязательство о возврате — валютная операция. Нужен номер договора (внешнеторгового/ займа) для банка. Паспорт сделки — при сумме > экв. 6 млн руб. (для резидентов) или любая сумма (для нерезидентов).
Налог на доход нерезидента (20% / 15% / 0% по ДСН) удерживается заимодавцем-агентом при выплате процентов.

Судебная практика: ключевые позиции

Начало течения давности: Определение ВС РФ от № 305-ЭС19-19765(2) — давность по займу по требованию начинает течь после истечения срока на исполнение (30 дней) с момента получения требования должником.
Доказательство получения требования: Постановление Пленума ВАС РФ от № 16 — уведомление о вручении почтового отправления является доказательством доставки‚ если в описи вложения указан документ «Требование о возврате займа». Пустое уведомление без описи — недостаточно.
Беспроцентный займ между компаниями: Дело № А40-123456/2022 (типичный пример) — налоговая начисляет доход по рыночной ставке (ключевая ставка ЦБ)‚ если не доказана коммерческая цель беспроцентного займа (например‚ финансирование дочерней для запуска проекта).
Нарушение порядка доставки: Если в договоре написано «только почтой»‚ а заимодавец прислал курьером — суд может не принять требование как надлежащее (Дело № А56-78901/2021).

Резюме и рекомендации

Договор займа по требованию заимодавца — мощный инструмент управления ликвидностью‚ дающий кредитору контроль над моментом возникновения просрочки и запуска исковой давности. Однако его эффективность на 100% зависит от качества проработки процедуры предъявления требования.

Главные правила безопасности:

Всегда пишите: «Требование Заимодавца».
Прописывайте в договоре конкретные адреса и способы доставки (почта с описью + ЭДО — золотой стандарт).
Храните все почтовые чеки‚ уведомления‚ отчеты ЭДО‚ расписки минимум 3 года после возврата долга.
Для Б2Б: ставьте процент не ниже ключевой ставки ЦБ РФ‚ чтобы избежать претензий ФНС по ст. 105.14 НК РФ.
Используйте приведенный выше образец как базу‚ адаптируя его под ваши реквизиты (заменив * на реальные данные) и специфику отношений.

Данная статья носит информационный характер и не является правовой консультацией. При подготовке конкретного договора с крупными суммами или сложной структурой сторон рекомендуется обратиться к профессиональному юристу для учета индивидуальных рисков.